中材節能股份有限公司第二屆董事會第二十三次會議決議公告

證券代碼：603126             證券簡稱：中材節能          公告編號：臨2017-036

中材節能股份有限公司

第二屆董事會第二十三次會議決議公告

 本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

一、董事會會議召開情況

中材節能股份有限公司（以下簡稱“公司”）第二屆董事會第二十三次會議于2017年8月25日以現場方式召開。會議通知于2017年8月15日以郵件方式發出。會議由公司董事長張奇召集并主持，本次會議應參與表決董事8名，實際參與表決董事8名。會議參與表決人數及召集、召開程序符合《公司法》和《公司章程》的有關規定，合法有效。

二、董事會會議審議情況

1、審議通過了《關于公司2017年半年度報告及摘要的議案》。

公司編制的《中材節能股份有限公司2017年半年度報告及摘要》真實反映了公司2017年上半年實際經營情況，編制遵循了相關法律法規及規范性文件的規定，同意對外報出。

表決結果：8票同意，0票反對， 0票棄權。

2、審議通過了《關于公司2017年上半年募集資金存放與實際使用情況專項報告的議案》。

同意公司根據中國證監會及上海證券交易所等監管部門相關規定編制的《關于2017年上半年公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告》，具體詳見刊登在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）的《中材節能股份有限公司董事會關于公司募集資金2017年上半年度存放與實際使用情況的專項報告》。

表決結果：8票同意，0票反對， 0票棄權。

3、審議通過了《關于發行股份購買資產繼續停牌的議案》。

同意公司向上海證券交易所申請自2017年8月28日起繼續停牌，停牌時間不超過1個月。

《中材節能股份有限公司發行股份購買資產繼續停牌公告》（公告編號：2017-038）于2017年8月26日刊登于上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）、《中國證券報》及《上海證券報》。

表決結果：8票同意，0票反對， 0票棄權。

4、審議通過了《關于會計政策及相關會計科目核算變更調整的議案》。

同意根據財政部下發的《關于印發修訂<企業會計準則第16號——政府補助>的通知》（財會[2017]15號）的相關要求，對2017年1月1日存在的政府補助及2017年1月1日至新修訂的準則施行日之間新增的政府補助（主要為增值稅即征即退）所計入的會計科目進行變更及調整，即在利潤表中的“營業利潤”項目之上單獨列報“其他收益”項目，同時將與公司日常經營活動相關的政府補助由之前的計入營業外收入科目變更為計入其他收益科目。本次會計政策變更對公司財務狀況、經營成果和現金流量無重大影響。

獨立董事發表獨立意見如下：公司依照財政部頒布的《企業會計準則第16號——政府補助》（財會[2017]15號）的相關規定，結合公司的實際情況，對2017年1月1日存在的政府補助及2017年1月1日至新修訂的準則施行日之間新增的政府補助所計入的會計科目進行變更及調整，即在利潤表中的“營業利潤”項目之上單獨列報“其他收益”項目，同時將與公司日常經營活動相關的政府補助由之前的計入營業外收入科目變更為計入其他收益科目。本次會計政策變更對公司財務狀況、經營成果及現金流量無重大影響。上述會計處理方法符合企業會計準則及相關解釋規定，能夠更加客觀、公允的反應公司的財務狀況，符合公司及所有股東的利益。公司董事會審議本次會計政策變更的程序符合有關法律、法規的規定。同意公司本次會計政策變更。本次會計政策變更自2017年6月12日起執行。具體詳見刊登在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）的《中材節能股份有限公司獨立董事對公司第二屆董事會第二十三次會議審議事項的獨立意見》。

表決結果：8票同意，0票反對， 0票棄權。

特此公告。

中材節能股份有限公司董事會

2017年8月28日